各相关单位：

根据《中央预算单位银行账户管理暂行办法》(财库〔2002〕48号通知印发，以下简称《暂行办法》)、《关于执行<中央预算单位银行账户管理暂行办法>的补充通知》（财库〔2004〕1号，以下简称《补充通知》）和《关于调整中央预算单位银行账户管理有关事项的通知》（财库〔2016〕210号，以下简称《通知》）有关规定和要求，现将2023年度银行账户年检事项通知如下：

一、银行账户年检的范围

（一）年检单位的范围。

根据“每两年一个年检周期”的要求，本次银行账户年检的参检单位包括：

1.未参加2022年度年检的单位：国家税务总局江苏省税务局、国家税务总局税务干部学院，南京海关，江苏省气象局，国家统计局江苏调查总队，江苏省消防救援总队、国家消防救援局南京训练总队。

2.2022年年检发现问题的单位：南京农业大学、中国船舶重工集团公司第七○二研究所、中国煤炭地质总局江苏煤炭地质局。

（二）年检账户的范围。

1.参检单位的所有银行账户均应参加年检。

2.零余额账户，贷款转存款账户，数字人民币账户，预算单位按主管部门要求开立的资金集中存管账户、内部结算账户，地方财政部门要求开立的地方零余额账户、地方基本户等账户，在微信、支付宝等平台开立的非账户性质但有资金余额的，虽在《2023年度中央预算单位银行账户年检申请表》（系统自动生成）中不填报或列示，但在《在苏中央单位2023年度银行账户年检承诺书》中需填列并标注。

二、年检申报程序和时间

（一）请各省内主管单位按照相关规定及本通知要求进行预审，并汇总下级单位的年检资料，于2024年1月20日之前报送我局。

（二）请各单位全面梳理单位银行账户，在报送年检资料前，抓紧清理并补报备案漏报的各类账户。重点包括：一是漏报的账户开立备案；二是清理长期不使用或较少使用的银行账户；三是余额长期为零的账户；四是不使用的住房改革类账户；五是到期的基建账户；六是税款或社保缴费过渡账户。

自2024年1月1日起，请各单位务必在开立或撤销银行账户后3个工作日内报送账户的备案资料，我局将进一步严肃财经纪律，加强银行账户监管，发现未及时备案的，将作为日常监控发现问题上报财政部，并严格按照《暂行办法》规定予以处理处罚。

三、年检报送的要求及资料清单

（一）报送要求。

一是纸质资料只需报送年检申请表和年检承诺书；其他资料请报送盖单位公章扫描件的电子文档，发邮箱。

二是纸质资料签章务必齐全，单位负责人、财务负责人、经办人必须签字或盖章，单位章必须是单位公章，不能是财务处章或财务专用章等。

三是邮箱发送邮件时，请在邮件“主题”注名：单位全称+银行账户备案（或2023年度银行账户年检），如：财政部江苏监管局银行账户备案、财政部江苏监管局2023年度银行账户年检。

四是截止时间以邮箱收到电子文档时间、纸质材料寄出时间为准，逾期报送年检资料的，将适时予以通报批评。

（二）报送资料内容。

1.纸质资料：

（1）《2023年度中央预算单位银行账户年检申请表》；

（2）《在苏中央单位2023年度银行账户年检承诺书》；

2.电子数据：

（1）《2023年度中央预算单位银行账户年检申请表》（以下简称《年检申请表》），即“中央预算单位银行账户管理系统[预算单位版]（以下简称银行账户管理系统）”导出的年检申请表（TXT格式的加密电子文档）；

（2）《在苏中央单位2023年度银行账户年检承诺书》（以下简称《年检承诺书》）EXCEL格式的电子文档；

（3）2023年12月31日资产负债表或科目余额表（银行存款余额）、银行存款余额调节表，加盖公章的PDF文档；

（4）2023年12月31日银行对账单，加盖公章的PDF文档。

（三）资料要求。

1.《年检申请表》《年检承诺书》、银行账户管理系统、银行对账单的开户行名称、银行账号、账户名称等信息应确保核对一致、真实、准确、完整。

2.《年检承诺书》中的会计报表合计数，是指资产负债表的银行存款金额之和；报表合计数与银行存款余额有差异的，应将差异的原因及构成情况在“备注”栏中作说明，并附银行存款余额调节表（须加盖单位公章）。

3.2023年12月31日资产负债表，即参检银行账户存款余额涉及的资产负债表，包括财务报表、基建报表和党费工会报表等。

4.2023年12月31日银行对账单，包括各参检银行账户的银行对账单。特殊情况无法获取对账单的，可用余额查询截图（须加盖单位公章）替代。

请各参检单位认真清理本单位和本系统的银行账户，做好检的前期准备、布置、预审和资料汇总上报等工作。

四、其他有关事宜

（一）本《通知》及附件的电子版本、银行账户管理制度等规定，可登陆我局门户网站查询下载（网址为http://jsz.mof.gov.cn/）。

（二）报送的电子数据，请发至我局邮箱：jszyb02@163.com。

（三）邮寄地址。

处室名称：财政部江苏监管局  监管二处；

单位地址：江苏省南京市上海路15号银城大厦；

邮政编码：210029。

（四）联系人和联系电话。

国家税务总局江苏省税务局、税务干部学院：联系人，高宏峰；联系电话，025-51816262；

国家统计局江苏调查总队、南京农业大学：联系人，顾奋英；联系电话，025-51816283；

江苏省气象局：联系人，秦沁；联系电话，025-51816228；

南京海关、江苏省消防救援总队、消防救援局南京训练总队、中国船舶重工集团公司第七○二研究所、中国煤炭地质总局江苏煤炭地质局：联系人，蔡伟；联系电话，025-51816289。

 

附件：在苏中央单位2023年度银行账户年检承诺书

 

 

 

财政部江苏监管局

2023年12月25日